中国银行业的“新巴塞尔”之路

    我们不能阻止金融危机的发生，但可以做好应对危机的准备。巴塞尔新资本协议的有效实施，正是为了全面提升我国银行体系对抗外部冲击的能力，缓解金融危机的破坏力，从而提升我国金融系统的稳定性。 

    目前，欧盟成员国、十国集团主要成员以及香港地区、新加坡、韩国、澳大利亚等亚洲经济体已经开始实施巴塞尔新资本协议。从2009年开始，美国主要大型银行将直接实施高级内部评级法和操作风险高级计量法。全球近一百个国家和地区将在2010年前开始实施新资本协议，越来越多的国家将实施以新资本协议为基础的监管制度。 

    2007年2月，中国银监会发布的《实施新资本协议指导意见》规定，国际业务占比高的大型商业银行应从2010年底开始实施新资本协议，中小商业银行可以自愿实施。2008年10月，银监会下发了《商业银行内部评级体系监管指引》等6个监管指引。各大型银行成立了项目领导小组和项目实施机构，编制了新资本协议实施规划，交通银行的公司业务内部评级体系已开始在授信政策、授信审批、贷款风险报告和监控等方面发挥作用。 

    国内银行要成功实施新资本协议，以下几个具体问题需要注意。 

    一是战略定位。新资本协议要成功实施，银行必须给予其较高的战略定位。董事会要将实施新资本协议纳入银行整体发展战略，要向管理层提出明确的目标、任务、计划和要求，分解到各年度经营计划中加以推进和落实，并进行有效的监督与考核。 

    二是组织体系。为保证新资本协议的顺利实施，银行需要成立项目领导小组，由CEO或执行董事牵头。领导小组下设项目办公室（PMO），该办公室应赋予较高行政级别，办公室主任最好是副行长或首席风险官，而不是风险部总经理。因为该项目推进的难点在于各部门的协调，没有足够的权威性将会很困难。 

    三是项目规划。去年，第一批银行向银监会提交了项目实施规划，总体看这些规划做的都比较粗略。有些银行更关注内部评级系统本身的实施，而对内部评级系统的配套制度建设投入不足；还有的银行认为达到内部评级标准法不需要太多工作量，低估了其实施难度；也有些银行已经建立了较好的风险计量模型，却往往低估了合规性项目的工作量，对合规性参数调试的工作准备不充分。上述种种认识都是新资本协议实施中的常见错误，银行要在一开始就做好项目整体规划工作，并且对各阶段的资源配置做好充分准备，特别是对最后阶段的为达标而进行的系统整合项目要给予高度的关注。 

    四是业务指导。国际经验表明，新资本协议实施要坚持以业务部门主导，而不要让IT部门主导。IT主导在国内外不少银行都出现过，多数以失败告终。因为这样做，尽管有利于硬件系统的规划和开发，但到后期往往会遭到业务部门的阻挠，技术上比较先进的系统最后可能被搁置不用或改得面目全非。业务部门在主导项目时要注意，新资本协议的相关法规还在进一步完善过程中，尚存在许多不确定性，实施时要保留适当灵活性。 

    五是预算与资源配备。从目前情况看，工行、建行等大型商业银行实施新资本协议的资金投入为5-10亿元人民币，招行、浦发、中信等股份制商业银行的资金投入为1-2亿元，平均成本与亚洲国家的平均水平持平。有些银行的董事会认为这些投入太大，降低了资本回报率。事实上，即便从最短视的角度看，这笔钱花得也是必要的。如果银行不实施新资本协议，大约60%的投入也是必须支出的，例如改进风险管理系统、整合业务流程以及必要设备更新等。同时，人力资源也要配置到位，一般都要在30人以上。这是因为新资本协议项目摊子铺得比较大，项目推进过程中人员的专业化程度较高，相互间替代性差，需要保证一定的人员数量。 

    六是系统建设和IT治理。经过多年努力，我国商业银行IT建设取得了显著成果，但目前总体上仍处于相对落后状态，主要体现在基础建设滞后于业务增长、软硬件及核心技术受制于人、科技治理和系统管理粗放等方面。商业银行要以新资本协议要求为导向，进一步优化IT系统的整体规划，提高信息集中度，加快业务流程的梳理整合，统一业务技术标准，增强不同系统之间兼容性。 

    七是人才工程。实施新资本协议是一个庞大的系统工程，必须拥有一支高度专业化的人才队伍。现在，国际金融机构正准备大量裁员，许多金融领域和IT领域的人才开始重新寻找定位。对于专业化人才匮乏的我国商业银行而言，这正是一个百年不遇的招揽人才的大好时机。